Как проводят оценку имущества при банкротстве в 2024 году

Большинство дел о банкротстве граждан осуществляется через реализацию имущества — процедуру, подразумевающую изъятие собственности должника с целью расчета по долговым обязательствам. Соответственно, если у банкрота действительно есть ценности — обязательно формируется конкурсная масса, а также проводится оценка имущества должника при банкротстве. Рассмотрим, какие нюансы необходимо знать банкроту и как подготовиться к оценке своего имущества.

Узнать, как гарантированно освободиться
от долгов через банкротство

Опись имущества должника

Опись — неотъемлемая часть банкротной документации. В ней перечисляется все имущество должника, принадлежащее ему, находящееся в собственности или в залоге. Нажитое за годы брака также включается в опись. Порядок ее проведения отличается — в зависимости от того, кто подал на банкротство.

• если инициатором банкротства был кредитор, опись имущества проводится финансовым управляющим, назначенным судом.
• если инициировал банкротство сам должник, то опись имущества проводит сам должник; он обязан составить список собственности, которой владеет (транспортные средства, недвижимость, драгоценности и так далее), и передать его финуправляющему.

Так или иначе, ответственность за опись и последующую проверку представленного имущества несет финансовый управляющий.

Также он обязательно проверяет:

• есть ли сокрытое имущество: например, заграничные банковские счета, регистрация собственности в других странах. Если должник решит скрыть имущество, и это будет обнаружено, то недобросовестного банкрота могут привлечь к ответственности. Долги в таком случае списаны не будут;
• есть ли признаки преднамеренности и фиктивности банкротства — такие действия подпадают под уголовную ответственность;
• совершались ли подозрительные сделки, которые можно оспорить.

Далее формируется конкурсная масса, куда входит вся собственность должника. Процедура имеет ряд особенностей:

1. Из конкурсной массы обязательно исключается собственность, защищенная положениями ст. 446 ГПК РФ. То есть в банкротстве не может быть продано в счет долгов единственное жилье, оборудование для работы и профессиональной деятельности, объекты сельского хозяйства, бытовые предметы, продукты, наличные деньги на ведение хозяйства.

   Впрочем, летом 2021 года судом был создан прецедент, когда единственное жилье банкрота было реализовано на торгах, а взамен бывшему собственнику приобрели другое, поскромнее. Разница же пошла на оплату требований кредиторов. Закон по-прежнему защищает единственную квартиру или дом, но, как мы видим, в зависимости от обстоятельств возможны отступления.

   Важно! Предмет залога не защищен иммунитетом единственного жилья. Впрочем, это касается не только недвижимости (ипотечных договоров), но и автокредитов и так далее. Такое имущество подлежит включению в конкурсную массу и последующей реализации.

2. Финуправляющий может оспорить сделки, которые были заключены должником за 3 года, предшествующие банкротству, и которые связаны с отчуждением собственности. Например, если за полгода до процедуры должник подарил квартиру (не являющуюся единственным жильем) родственнику, то сделка может быть признана недействительной, и квартира будет включена в конкурсную массу.

Напомним, оспариваются далеко не все сделки. Какая из них тогда считается подозрительной?

• договор, стоимость объекта которого явно ниже рыночной;
• договор, где второй стороной сделки выступает лицо, состоящее в родственных связях с должником.

В результате формируется полноценный документ с описью имущества, где оно перечисляется с полным техническим описанием.

Это может быть указание:

• кадастрового номера;
• идентификационного кода;
• изготовителя;
• марки;
• плана объекта недвижимости;
• месторасположения недвижимости;
• основания возникновения прав собственности;
• информации о состоянии предмета.

Оценка имущества должника при банкротстве

Далее, когда готов документ по описи имущества, осуществляется оценивание, которое может проводиться:

• финансовым управляющим;
• независимыми экспертами.

Чаще всего оценку осуществляет финуправляющий. Это дешевле, быстрее и выгоднее для всех сторон процесса. Однако в случае, если кто-то из участников дела посчитал, что оценка несправедлива, и выразил возражения, привлекается независимая экспертиза. Оплачивает услуги экспертов приглашающая сторона.

Как осуществляется оценка имущества?

Вопрос, как проводится профессиональная экспертиза, мы опустим, поскольку деятельность таких специалистов регламентируется законодательно. Они также руководствуются международными стандартами и подходами к оцениванию, принятыми в их среде.

Реализация имущества при банкротстве физлиц

Если имущество оценивает финуправляющий, он обязательно ориентируется на рыночную стоимость объекта и степень его износа.

Например, если оценка проводится в отношении автомобиля, то оценивается изначальная цена машины аналогичной модели и проводится анализ ее текущего состояния: делался ли ремонт, есть ли недостатки во внешнем виде, каково состояние КПП/мотора/кузова/салона. На основании полученных данных формируется окончательная стоимость.

Финуправляющий в процессе оценки также учитывает следующие моменты:

• рыночную оценку собственности (ориентируясь на соответствующие ресурсы по продаже аналогичных объектов);
• затраты, понесенные после приобретения имущества должником; если в доме был сделан ремонт, достроены баня и гараж, облагорожен участок — все эти траты берутся в расчет при формировании конечной цены;
• потенциальную прибыль (если дом расположен в туристическом месте, учитывается, сколько можно заработать на сдаче объекта в аренду туристам).

После формирования конечной стоимости оценка предъявляется всем остальным участникам дела: кредиторам, должнику. Если кто-то из них посчитает, что данные несправедливы, то могут быть приглашены независимые эксперты. Окончательная оценка будет выставлена посредством формирования экспертного заключения.

Помощь в поиске подходящего
финансового управляющего

Можно ли доверять оценке финансового управляющего?

Как правило, финуправляющий старается в итоге выявить максимальную стоимость имущества. В этом заинтересованы не только должник и кредиторы, но и сам управляющий — согласно положениям Закона о банкротстве, его вознаграждение зависит от стоимости проданного имущества — ему достанется 7% от реализованной собственности.

Отметим, что изначально законодатели определили управляющим только 2%, однако, после волны протестов в 2016 году, в порядок были внесены изменения, поскольку управляющие попросту отказывались от такой работы, аргументируя свое нежелание недостойной оплатой.

Таким образом, процедура реализации имущества должника приносит управляющему:

• обязательное вознаграждение в виде 25 000 рублей (оплата осуществляется в момент подачи заявления в суд, расходы оплачивает инициатор процесса);
• 7% от реализованной собственности банкрота.

С другой стороны, завышение стоимости может привести к неликвидности имущества. Если цена не соответствует реальному состоянию объекта, торги не состоятся. Соответственно, важно, чтобы в этом вопросе был соблюден баланс.

Практика показывает, что управляющие практически не заинтересованы в процессах, где у должника нет имущества под реализацию. Например, когда за банкротством обращается пенсионерка, у которой в собственности только единственное жилье и обстановка в квартире. С гораздо большим интересом рассматриваются дела, где у должников есть ипотечное жилье, другое дорогостоящее залоговое имущество или несколько объектов недвижимости.

Значит ли это, что если у вас ничего нет, списание долгов не состоится? Не спешите расстраиваться. Финансового управляющего можно найти при любых «исходных данных» должника, если он может хотя бы оплатить ему вознаграждение в 25 000 рублей (пусть даже не сразу, а с отсрочкой или частями).

Заключительный этап: организация торгов и проведение расчетов

После проведения оценки финуправляющий должен спланировать:

• сроки торгов;
• начальную стоимость объектов конкурсной массы;
• порядок продажи имущества.

На составление плана у него есть примерно 30 календарных дней. Далее вместе с описью управляющий подает план на рассмотрение суда. Документ может быть принят или же отправлен на последующую доработку, если суд сочтет, что нарушены какие-то законодательные нормы.

Реализация может осуществляться двумя способами:

1. Прямая продажа. Если стоимость объекта не превышает 100 000 рублей, финуправляющий может продать его через частные объявления, опубликовав их на соответствующих сайтах. Обычно таким способом продаются телевизоры, компьютерная техника, украшения, другие относительно недорогие предметы.
2. Электронные торги. Если стоимость определенного имущества составляет больше 100 000 рублей, то задачей управляющего является организация торгов. Они проводятся на специальных площадках через организаторов. Поучаствовать в торгах могут лица, имеющие регистрацию на таких ресурсах и электронно-цифровую подпись. В некоторых случаях от участников требуют внесения задатка в денежной сумме.

Так, если в процедурах банкротства необходимо проводить торги, то управляющий обязан придерживаться следующего порядка действий:

1. Поиск организатора торгов — обычно им выступает компания/организация.
2. Публикация сведений о торгах в ЕФРСБ и печатном издании «Коммерсантъ».
3. Объект выставляется на площадку с подробным описанием его характеристик. Первоначальная стоимость имущества — это стоимость, определенная при оценке. На этой стадии участники торгов могут делать ставки с целью повышения цены — обычно на 5-10 процентов.
4. Если продажа не состоялась, на следующем этапе торгов стоимость снижается до 15%.
5. Если продажа опять не увенчалась успехом, стоимость снижается до 20-30% и больше. Таким образом, в результате цена сильно снижается, и покупатели имеют хорошие шансы приобрести собственность с выгодой.

Далее, после завершения организационных мероприятий подсчитывается количество средств, поступивших от продажи. Из них вычитаются:

• судебные расходы;
• 7% выручки от проданной собственности в качестве вознаграждения для управляющего;
• 80% от реализованного залогового имущества вручается залоговому кредитору (например, если продалась квартира по ипотечному договору, то 80% от суммы вручаются банку, который и выдал эту ипотеку);
• 50% от проданного совместного имущества (если банкрот в браке) перечисляются второму супругу;
• остальные средства распределяются между оставшимися кредиторами.

Что будет с собственностью, от которой не удалось избавиться в банкротстве физических лиц?

Предусмотрен следующий порядок:

1. Кредиторам будет предложено забрать оставшуюся собственность в счет оплаты долга по стоимости, которая была определена посредством оценки. Такое практикуется редко: ведь если даже постоянные участники торгов не согласились выкупить имущество на последних этапах по заметно сниженной цене, то и кредиторам (в большинстве случаев юридическим лицам) такой объект не может быть интересен. С учетом необходимости нести расходы на содержание новой «собственности» и трудностей в ее реализации все это принесет кредиторам только убытки.
2. Если от кредиторов последовал отказ, то финуправляющий должен передать оставшееся имущество банкроту. При этом будет оформлен официальный акт приема-передачи такой собственности.

Самые серьезные последствия банкротства — чего не нужно бояться и к чему нужно готовиться

Соответственно, если вырученных средств не хватило для проведения расчетов и погашения, оставшиеся долги будут списаны на завершающем судебном заседании. С этого момента все претензии к должнику считаются снятыми и погашенными.

После признания банкротства и снятия всех долговых претензий банкрот может снова приобретать собственность, осуществлять материальные сделки, пользоваться услугами банков. Кредиторы не вправе предъявлять ему претензии после вынесения окончательного судебного постановления.

Заметим, что по такой же схеме осуществляется и банкротство ИП, ведь предприниматели тоже относятся к категории физических лиц.

Списать долги через банкротство физлиц

Видео по банкротству физических лиц от Верховного Суда